事業内容

M&A支援業務

企業の成長のための事業の集中と選択、そして非上場企業にとって重要な事業承継に、M&Aを成功させた豊富な経験でサポートします。

国内外の経済環境が変化する中で、経営戦略としてM&Aを活用する企業が増加しており、事業の選択と集中の解決手法としてM&Aは一般的なものとなってきました。また、非上場会社の抱える後継者問題でも、M&Aは今や一般的な解決手法となっています。

あらやコンサルティングでは、多くの経験と知識を活かし、M&A戦略策定段階から、対象会社の資産査定、事業計画の分析、価値算定、条件交渉、クロージング、統合実行作業、取得後のモニタリングや経営管理体制の構築、オーナー経営者の立場に立った自社株対策についてクライアントのニーズに応じた支援をいたします。

資金調達支援業務

様々な経営のステージに応じた融資や出資などの資金調達をサポートします。

金融機関や投資家の判断材料となる事業計画書や資金繰り計画の策定や交渉の現場への同伴等で、資金調達が上手くいくように幅広く対応いたします。また、資金調達の過程で事業計画を客観的に検証することで、ビジネスモデルをより洗練されたものにすることができ、収支のバランスを可視化して効果的な投資や経費の支出を防ぐことも可能になります。

あらやコンサルティングでは、過去の資金調達支援の経験やネットワークを活かして、融資や出資の可能性が最大限に高まるように総合的に支援いたします。

組織再編支援業務

合併や会社分割等の組織再編は、複数の領域（会計・税務・法律）にまたがる専門知識が必要です。
組織再編におけるスキーム策定の計画段階から合併比率算定等における実行までサポートします。

企業グループの効果的な運営や経営資源の最適化等の観点から、組織再編を検討する機会は増加してきています。しかし、一方で組織再編の手法は、合併、会社分割、事業譲渡、株式交換・移転等と複数あり、税務、法務、労務、許認可等の取扱い、債権者や株主等の利害関係者への対応等で、その実行に際して検討すべき項目は多岐にわたります。

あらやコンサルティングでは、多くの経験と知識を活かし、外部の専門家とも連携して、企業グループ全体の価値向上やM&Aの成功のために、最適な組織再編スキームの立案から実行までをトータルで支援いたします。

資本政策支援業務

資本政策は、実行するとやり直しができない重要な政策です。経営権の維持、株主構成、資金調達、インセンティブ等について株価も考慮し、最適な資本政策策定をサポートします。

資本政策は、資金調達と株主構成のバランスを取り、株主利益の適正な実現を図るための新株発行・株式移動等の計画です。具体的には、いつ、誰に、いくらで、どのような方法で株式の移動、増資等をするかが重要なポイントとなります。

あらやコンサルティングでは、事業計画の作成支援、資本政策の目標設定、目標とのギャップを埋めるための手段として、第三者割当増資、ストックオプション等の手段を利用して、資本政策の目標を実現するように支援いたします。

IFRS、USGAAPに基づく決算支援業務

IFRSの導入や実際の決算における支援について、クライアントの状況に応じて監査法人と連携を取りながらサポートします。

IFRSの適用に際しては、会計基準の差異を調整するために必要な監査人との協議や、IFRSに従った仕訳や注記を作成するためのプロセスに想定以上の時間がかかる可能性があります。

あらやコンサルティングでは、新会計基準対応のための情報提供や問題解決のための提案を行い、日本基準からUSGAAPやIFRSへのコンバージョンやAnnual Reportの作成等の豊富な経験を生かして信頼性の高い財務諸表の作成を支援いたします。